Proiectul Ordinului privind modificarea și completarea Ordinului Băncii Naționale a României nr. 10/2012 pentru aprobarea Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităților ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naționale a României are în vedere următoarele:

1. Obiectivul general şi motivele elaborării actului normativ:
   Proiectul de ordin are drept obiectiv actualizarea cadrului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităților ce intră în sfera de reglementare contabilă a Băncii Naționale a României, în vederea respectării cerințelor impuse de Ministerul Finanțelor Publice în cadrul sistemului de raportare contabilă la 30 iunie 2019 aplicabil celorlalți operatori economici.
2. Principalele aspecte avute în vedere la elaborarea proiectului de ordin:
   
   • actualizarea modelelor formularelor de raportare contabilă (cod 10 - Situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii și cod 20 - Contul de profit și pierdere) prin introducerea de corelații în cadrul acestora și reformularea denumirilor unora dintre indicatorii din cadrul formularului cod 20 – Contul de profit și pierdere;
   • introducerea corespondenței cu planul de conturi pentru formularele cod 10 și cod 20;
   • actualizarea formularului cod 30 – Date informative ca urmare a modificării conținutului acestuia potrivit cerințelor Ministerului Finanțelor Publice prin introducerea raportării distincte a contravalorii tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, alții decât salariații (secțiunea V) și prin actualizarea informațiilor privind repartizarea de dividende interimare potrivit Legii nr.163/2018 (secțiunea XII).

Proiectul de regulament pentru modificarea și completarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare are în vedere modificarea cadrului de reglementare aplicabil instituțiilor de credit pentru implementarea recomandărilor din domeniul reglementării prudenței bancare formulate de misiunea de evaluare a sectorului financiar din România realizată în perioada 2017-2018 de Fondul Monetar Internațional și Banca Mondială (misiunea FSAP – Financial Sector Assessment Program).

Proiectul de ordin pentru modificarea și completarea Ordinului nr. 2/2014 privind unele raportări aferente Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit are în vedere modificarea cadrului de raportare aplicabil instituțiilor de credit pentru implementarea recomandărilor din domeniul reportărilor de prudență bancară formulate de misiunea de evaluare a sectorului financiar din România realizată în perioada 2017-2018 de Fondul Monetar Internațional și Banca Mondială (misiunea FSAP – Financial Sector Assessment Program).

Proiectul Regulamentului privind prevenirea și combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului propune adaptarea prevederilor din Regulamentul BNR nr. 9/2008 privind cunoaşterea clientelei în scopul prevenirii spălării banilor şi finanţării terorismului la cerințele din noua directivă în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului - Directiva (UE) 2015/849 a Parlamentului European și a Consiliului privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanțării terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European și al Consiliului și de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European și a Consiliului și a Directivei 2006/70/CE a Comisiei.

În linie cu art. 17 și art. 18 alin. (4) din Directiva (UE) 2015/849, autoritățile europene de supraveghere macroprudențială au emis Ghidul comun JC/2017/37 al Autorității Bancare Europene, Autorității Europene de supraveghere pentru asigurări și pensii ocupaționale și Autorității Europene pentru Valori Mobiliare și Piețe referitor la factorii de risc și măsurile simplificate și suplimentare de cunoaștere a clientelei, pentru care BNR urmează să emită Instrucțiuni de aplicare.

Proiectul de regulament vizează, în linie cu competențele Băncii Naționale a României atribuite potrivit proiectului de Lege pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, reglementarea cerințelor referitoare la realizarea și actualizarea de către instituțiile supravegheate de banca centrală a evaluării de risc de spălare a banilor și finanțare a terorismului și a metodologiei aferente, politica instituțională pentru administrarea și diminuarea riscului de spălare a banilor și finanțare a terorismului, normele de cunoaștere a clientelei, specificitățile sectoriale referitoare la măsurile de cunoaștere a clientelei, regimul terțelor părți utilizate pentru identificarea clientelei, cadrul de administrare și personal, măsuri de control și supraveghere.

Proiectul de Lege pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative este disponibil aici.

Proiectul de regulament include prevederi referitoare la modul în care entitățile juridice și sucursalele din cadrul unui grup trebuie incluse în planul de redresare a grupului de către instituțiile de credit care au obligația întocmirii acestui plan, în conformitate cu prevederile art.27 și 28 din Legea nr.312/2015. Astfel, se asigură implementarea unor dispoziții din cadrul Recomandării privind acoperirea entităților într-un plan de redresare a grupului (EBA/REC/2017/02).

Totodată, proiectul de regulament include și dispoziții similare celor din cadrul Recomandării EBA/REC/2017/02, în ceea ce privește planurile de redresare individuale ce pot fi solicitate instituțiilor de credit, persoane juridice române, în baza art.30 din Legea nr. 312/2015, de către Banca Națională a României, în calitate de autoritate competentă la nivel individual.

Proiectul Regulamentului privind instituţiile emitente de monedă electronică propune înlocuirea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 8/2011 privind instituţiile emitente de monedă electronică, cu completările ulterioare, fiind urmărită, împreună cu proiectul de Ordonanță de urgență a Guvernului privind activitatea de emitere de monedă electronică, asigurarea transpunerii în legislația națională a dispozițiilor art. 111 din Directiva (UE) 2015/2366 privind serviciile de plată în cadrul pieței interne, de modificare a Directivelor 2002/65/CE, 2009/110/CE și 2013/36/UE și a Regulamentului (UE) nr. 1093/2010, și de abrogare a Directivei 2007/64/CE.

Proiectul vizează, în linie cu competențele BNR atribuite potrivit proiectului Ordonanței de urgență a Guvernului privind activitatea de emitere de monedă electronică, reglementarea procedurii de autorizare a instituțiilor emitente de monedă electronică, precum și detalierea elementelor de supraveghere prudențială (privind mecanismele de protejare a fondurilor deținătorilor de monedă electronică, procedura de aprobare/notificare a modificărilor intervenite ulterior autorizării, fondurile proprii, cerințele de raportare).

Elementele de noutate ale reglementării se raportează, în special, la detalierea de către Autoritatea Bancară Europeană a informațiilor și documentelor ce trebuie furnizate autorităților competente cu autorizarea.

În acest sens, proiectul de regulament preia elementele din Ghidul EBA/GL/2017/09 privind informațiile care trebuie furnizate pentru autorizarea instituțiilor de plată și a instituțiilor emitente de monedă electronică și pentru înregistrarea prestatorilor de servicii de informare cu privire la conturi în temeiul articolului 5 alineatul 5 din Directiva (UE) 2015/2366, disponibil pentru consultare la adresa www.eba.europa.eu/regulation-and-policy/payment-services-and-electronic-money

Proiectul Ordonanței de urgență a Guvernului privind activitatea de emitere de monedă electronica este disponibil pentru consultare pe website-ul Ministerului Finanțelor Publice la adresa www.mfinante.ro, secțiunea „Transparență decizională”, subsecțiunea „Proiecte acte normative”.

Proiectul Regulamentului privind instituțiile de plată și prestatorii de servicii de informare cu privire la conturi propune adaptarea prevederilor din Regulamentul BNR nr. 21/2009 privind instituțiile de plată la cerințele din noua directivă în domeniul serviciilor de plată - Directiva (UE) 2015/2366 a Parlamentului European și a Consiliului privind serviciile de plată în cadrul pieței interne, de modificare a Directivelor 2002/65/CE, 2009/110/CE și 2013/36/UE și a Regulamentului (UE) nr. 1093/2010, și de abrogare a Directivei 2007/64/CE, scop în care va înlocui reglementarea actuală.

Proiectul vizează, în linie cu competențele Băncii Naționale a României incluse în proiectul Ordonanței de urgență a Guvernului privind serviciile de plată, reglementarea procedurii de autorizare a instituțiilor de plată și de înregistrare a prestatorilor de servicii de informare cu privire la conturi, precum și detalierea elementelor de supraveghere prudențială (privind mecanismele de protejare a fondurilor utilizatorilor, procedura de aprobare/notificare a modificărilor intervenite ulterior autorizării/înregistrării, fondurile proprii, cerințele de raportare).

Elementele de noutate ale reglementării se raportează, în special, la detalierea de către Autoritatea Bancară Europeană a informațiilor și documentelor ce trebuie furnizate autorităților competente cu autorizarea.

Proiectul Ordonanței de urgență a Guvernului privind serviciile de plată este disponibil pentru consultare pe website-ul Autorității Naționale pentru Protecția Consumatorilor la adresa anpc.gov.ro, secțiunea „Legislație”, subsecțiunea „Transparență decizională”; link direct.

În acest sens, proiectul de regulament preia elementele din Ghidul EBA/GL/2017/09 privind informațiile care trebuie furnizate pentru autorizarea instituțiilor de plată și a instituțiilor emitente de monedă electronică și pentru înregistrarea prestatorilor de servicii de informare cu privire la conturi în temeiul articolului 5 alineatul 5 din Directiva (UE) 2015/2366, disponibil spre consultare pe website-ul Autorității Bancare Europene.